Кто сталкивался с учетом брокерских операций на практике, просьба глянуть на цепочку документов которые у нас применяется.

1. Корректировка задолженности (счета ДТ 58.03 - К Т76.09) - РЕПО1 - покупка КСУ(размещение)

2. Операция(регламентированный учет) (счет ДТ 008) - отражение покупки бумаг на забалансовом счете

3. Регистрация расходов (счета ДТ 76.09 - КТ 91.01) - отражение доходов от размещения(% полученные)

4. Регистрация доходов (счета ДТ 91.02 - КТ 76.09) - отражение комиссии(банка и брокера)

5. Корректировка задолженности (счета ДТ 76.09 - КТ 58.03) - РЕПО2 - продажа КСУ(возврат денег)

6. Операция(регламентированный учет) (счет КТ 008) - отражение продажи бумаг на забалансовом счете


1. Интересует верная ли цепочка документов применяется с точки зрения бухгалтерского и управленческого учета(этот учет больше интересует)
2. Если есть альтернативные варианты учета. Просьба привести цепочку документов.