В 7.7 амортизационная премия по ОС была списана в 2010г. 31.12.2011 был сделан перенос в КА. Соответственно ОС принято с различной суммой по БУ и НУ и теперь при начисленнии амортизации растут отложенные налоговые обязательства.
Как их убрать, может неправильно заведены остатки?
в налоговом учете есть еще такой счет КВ, на нем субконто документ амортизацонной премии с типом модернизация и принятие к учету ОС. Туда ввод нач. остатков по ОС не подставишь..
Может влиять этот счет?
(2) Списано что?
Вы ввели в эксплуатацию ОС. По БУ амортизируете с полной стоимости. По НУ 10-30% списали сходу, остальное амортизируете. Возникает разница в начисленной амортизации между БУ и НУ. Это и есть ОНО. Что Вас смущает?
(4) т.е. в отложенные обязательства попадет вся сумма разницы между БУ и НУ?
Кaк может человек ожидaть, что его мольбaм о снисхождении ответит тот, кто превыше, когдa сaм он откaзывaет в милосердии тем, кто ниже его? Петр Трубецкой
