Имеются 4 цеха у всех свои бюджеты, используют одно сырьё, закупка идет сразу для всех, вопрос как это по бюджетам обычно отражаться? ведь не известно какой цех и сколько и когда себе заберёт данное сырьё? проверка не превышены ли лимиты по бюджету проверяться в момент оформления заявки на оплату те не известно на какое подразделение оформлять.

(0) Почему не известно? Есть калькуляции, технологические карты и план по выпуску?

(0) у нас для этого выделен общепроизводственный бюджет, но он небольшой, т.к. сильно разноплановые производства в цехах
(1) иногда покупают материалы на год вперед, а план по выпуску может быть помесячным, понедельным или даже ежедневным

(2) Периодичность планирования роли особой не играет.

(1) есть план, также отклонения бывают, то есть как вариант резервировать сырьё для подразделения? а если у другого простой по причине нехватки сырья, а у другого выпуск временно приостановили так как затоваривания складов? тогда что?

+(3) Как и то, что закупать сырье могут на годы вперед.

(4) Для этого и существует планирование, чтобы спрогнозировать проблемные ситуации.

(2) вариант хороший, но у нас доля общего сырья большая...

+(6) Элементом планирования будет нормирования материалов на выпуск продукции.

+(8) План по выпуску даст прогноз в потребности в сырье по каждому из цехов. Долее служба заказчика обеспечивает поступление сырья на склад в необходимом количестве в указанный период. Потом цеха это сырье потребляют на выпуск продукции. Все поступления сырья и перемещение его в цеха нужно фиксировать (количество, кто, когда). Затем контролировать выпуск продукции (поступление продукции на склад готовой продукции). Потом делать план-факный анализ. Все расхождения должны иметь объективную причину и в следующем цикле планирования устраняться.

(6) не всё можно спланировать, тем более в России,

китайцы цены на активное вещество в препарате подняли плюс курс, а правительство кричит не повышай цену выше определенной планки!!! в результате прибыль по этому препарату МИНУС, в результате проще остановить производство этого жизнено-важного зарегулированного препарата  и переключиться на другое в другом цехе перебросив наполнитель в другой цех.

(10) зря написал 5 колонной могут обозвать(((

О каком бюджете идет речь?

(10) Останавливайте. В чем проблема?

(10) Но тогда возрастут расходы на передачи подследственным руководителям. Вы что-то из ЖВЛС делаете?

(10) Анализ даст причины, а вот управленческое решение это уже не задача бюджетирования.

(0) Отдела снабжения нет? у нас все ТМЦ на производство через снабжение, у которых свой бюджет

(12) расходов, на материалы, (14) да делаем (16) отдел снабжение есть но закупает на производственный бюджет цеха руководитель цеха (цфо) согласовывает закупки

(13) а с сырьём что делать? логично его передавать в цех по которому производство продолжается?

(18) Твоя задача - проверить, что начальные и конечные остатки актуальны. Остальное решает CIO с соответствующей зарплатой.

(18) твоя роль в этом процессе загадочна... Если мы тут тебе насоветуем изменить внутреннюю структуру бюджетов и состав бюджетов всего предприятия, то что тогда? Будете менять?

(19) CIO широко да не глубоко продумывает...

(20) программист 1с, все изменения только с одобрения CIO

(21) Снабженцы адекватные? Руководители цехов? Бухи? Куда бухгалтер по материалам смотрела?

(17) насчет остановки выпуска... ну да, есть такая беда, что для зарегулированных производств проще НЕ заниматься ими, чем пытаться сохранить на них рентабельность.
Именно для выживания производства в таких случаях существует механизм субсидирования. Но в каждом конкретном случае могут быть всякие трудности... разные трудности.

Переключись на другие задачи, ИМХО у тебя их предостаточно, а по этому вопросу - напиши, что форум велел CIO уточнить это.

Лейте безакцизный спирт, окупайте выпуск авспирина, от ментов повесьте страшные предупреждающие знаки.

(22) по идее, если есть сводный бюджет закупок, то он формируется именно из свода всех заявок. Для использования остатков центрального склада существует система заявок на согласование расходных накладных, по которым сырье и материалы передаются в производство. Уже по обработке фактических накладных происходит контроль себестоимости выпуска конкретного цеха, линии, участка и т.п.

Это просто разные и даже параллельные уровни. Бюджеты закупок сами по себе, а на общие показатели деятельности предприятия составляется бизнес-план, наверное.
з.ы. На вкус и цвет всЕ фломастеры разные.

(0) у меня похожая ситуация, я разделил бюджеты на
1. бюджет по сделке (по плану выпуска)
2. бюджет "на склад" (отдельный бюджет, за него отвечает отдельный человек который дает разрешение использовать закупленное на склад)
3. ДДС (косвенные расходы, делятся пропорционально)

в твоей ситуации заявка на расход делается с табличной частью "сделки" и по ней проверяется превышение лимитов...

(28)+ закупленое под сделки автоматом становится в резерв...

(25) тогда уволят:-) (26) менты с химиками обычно приходят, а мелочь к нам не суётся, не их уровня мы:-)
(29) это уже реализовываться дабы видеть чьё это добро на складе целый год "пылиться" и таким образом деньги морозит.

(27)+ дополнительно и резерв надо учитывать и текущий остаток центрального склада, когда происходит актуализация бюджета закупок на актуальный период закупки (глубина периода закупки индивидуальна по предприятиям). Есть актуализация в соответствии с закрытием периодов плановых выпусков, есть по закрытию периодов в платежном календаре, который зависит не от планов выпуска, а от графиков ожидаемых платежей покупателей и/или поставщикам.

(30) резервы тоже надо в регламенте переформировывать. "Пылиться" по завяленным количествам резерва - это все, как минимум, не должно встречать ограничения по срокам хранения сырья или полуфабрикатов.